Das Rentensystem in der Schweiz verstehen

Ganz gleich, ob Sie vorhaben, in der Schweiz zu arbeiten, oder ob Sie als ausländischer Arbeitnehmer einen Teil oder sogar Ihre gesamte berufliche Laufbahn in der Schweiz verbracht haben: Sicherlich haben Sie viele Fragen zum Schweizer Rentensystem. Wie funktioniert es? Wie können Sie Ihre Rente beziehen? In diesem praktischen Leitfaden geben wir Ihnen einen Überblick.

Das Schweizer Rentensystem ist weniger komplex, als man denkt: Man spricht vom sogenannten «Drei-Säulen-System». Dies sind die Grundlagen, auf denen die Schweizer Gesellschaft aufbaut, um allen Schweizer Arbeitnehmern einen komfortablen Ruhestand zu garantieren.

Das 3-Säulen-System: AHV, BVG und private Vorsorge

• Die erste Säule ist die obligatorische Sozialversicherung, die sich hauptsächlich aus der Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV) und der Invalidenversicherung (IV) zusammensetzt. Die AHV gilt für alle Arbeitnehmer, unabhängig davon, ob sie Schweizer Staatsangehörige sind oder nicht. Zu beachten ist, dass es für Personen mit besonderen Bedürfnissen auch sogenannte Ergänzungsleistungen (EL) gibt.

• Die zweite Säule betrifft die berufliche Vorsorge und die Altersvorsorge (BVG). Auch hier gilt das Schweizer BVG für Grenzgänger. Es ist durch ein Bundesgesetz über die berufliche Vorsorge geregelt und ermöglicht es allen Beitragszahlern, Ansprüche zu erwerben, die übertragbar und unter bestimmten Umständen sogar wieder einlösbar sind.

• Die dritte Säule ist die private Vorsorge. Sie ist grundsätzlich freiwillig, wird aber in der Praxis von der grossen Mehrheit genutzt. Sie ermöglicht es den Schweizern, ihre zweite Säule zu ergänzen und sich ein umfangreicheres Altersguthaben aufzubauen. Die 3. Säule unterteilt sich in zwei Kategorien (die sogenannten A und B). Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die 3A reguliert ist, Steuerabzüge bietet, aber nur für Personen mit steuerlichem Wohnsitz in der Schweiz zugänglich ist. Das Kapital kann erst im Ruhestand oder in besonderen Fällen, wie beim Kauf einer Immobilie oder beim Wegzug aus der Schweiz, bezogen werden. Die andere Option, die 3B, ist eine flexiblere Sparform, die leicht abrufbar und auch für Grenzgänger zugänglich ist. Ihr einziger Nachteil: Sie bietet keine Steuervorteile.

Welche Rechte haben Ausländer, Grenzgänger und ehemalige Arbeitnehmer?

Unabhängig davon, ob Sie im Ausland leben, Grenzgänger sind oder früher in der Schweiz gewohnt haben: Ihre in der Schweiz geleisteten Beiträge gehen nicht verloren. Die Regelungen hängen von Ihrer Situation ab:

• Wenn Sie in der Europäischen Union bleiben: Ihre in der Schweiz zurückgelegten Arbeitsjahre werden dank bilateraler Abkommen zwischen den Mitgliedstaaten angerechnet. Konkret bedeutet dies, dass Sie eine AHV-Rente erhalten, deren Höhe sich nach Ihren Beiträgen richtet und die direkt in Ihr Wohnsitzland ausgezahlt wird. Gut zu wissen: Auch die EFTA-Länder (Island, Liechtenstein, Luxemburg und Norwegen) profitieren von dieser Regelung.

• Wenn Sie Europa verlassen: Sie können die Barauszahlung Ihres BVG-Kapitals (2. Säule) beantragen. Allerdings gilt dabei eine Bedingung: Sie dürfen nicht mehr der obligatorischen Versicherung in einem EU-/EFTA-Land unterliegen.

• Wenn Sie Grenzgänger sind: Ihre Ansprüche in der Schweiz (AHV und BVG) kommen zu den in Ihrem Herkunftsland erworbenen Ansprüchen hinzu. Sie erhalten somit eine gemischte (länderübergreifende) Rente, die von jedem Staat entsprechend Ihrer Beschäftigungszeiten berechnet wird.

• So behalten Sie Ihren Anspruch auf Arbeitslosengeld: Das U1-Formular fasst Ihre Beschäftigungszeiten und die in der Schweiz geleisteten Beiträge zusammen. Vergessen Sie es nicht, denn es ist unverzichtbar, wenn Sie in einem anderen EU-Land arbeiten gehen. Dieses Formular wird beispielsweise von „France Travail“ (ehemals „Pôle emploi“) in Frankreich angefordert, um Ihren Anspruch auf Arbeitslosengeld nach einer Beschäftigung in der Schweiz zu berechnen.

Das Wichtigste ist: Jeder ehemalige Arbeitnehmer, der die Schweiz verlassen hat, behält seine Vorsorgeansprüche. Um diese in Anspruch zu nehmen, müssen Sie einen Antrag bei der zuständigen AHV-Ausgleichskasse und der entsprechenden BVG-Pensionskasse stellen.

Gesetzliches Rentenalter, vorzeitiger Ruhestand, AHV-Reform, gemischte Rente: Der Ruhestand in der Schweiz will gut geplant sein. Ihre Entscheidungen wirken sich direkt auf die Höhe Ihrer Rente aus.

Gesetzliches Renteneintrittsalter und Möglichkeit der Frühverrentung

In der Praxis können Sie eine vorzeitige Pensionierung beantragen, und zwar bis zu zwei Jahre früher. Der Preis dafür ist jedoch eine geringere AHV-Rente. Logischerweise gilt: Je früher Sie in den Ruhestand gehen, desto höher ist die Kürzung – rechnen Sie mit etwa 6,8 % weniger pro Jahr, um das Sie früher in den Ruhestand gehen.

Die AHV-Reform 2024: Was sich für Frauen ändert

Seit 2024 wird das Rentenalter für Frauen schrittweise von 64 auf 65 Jahre angehoben, um es bis 2028 an das der Männer anzugleichen. Frauen, die kurz vor dem Renteneintritt stehen, profitieren von Übergangsregelungen, doch der Trend ist eindeutig: Man muss länger arbeiten.

Aufgeschobene oder gemischte Rente (mehrere Länder): Wie funktioniert das?

Sie können Ihren Renteneintritt um 1 bis 5 Jahre hinauszögern, indem Sie weiterarbeiten – und erhalten dafür eine höhere Rente. Und wenn Sie in der Schweiz und in anderen Ländern (EU/EFTA) gearbeitet haben, werden Ihre Ansprüche ebenfalls zusammengerechnet: Jedes Land zahlt seinen Anteil. Das Ergebnis: eine kumulierte Rente!

Jede Säule unterliegt ihren eigenen Regeln. Um Ihre Schweizer Rente zu beziehen, ohne Ansprüche zu verlieren, müssen Sie daher die wichtigsten Schritte zum Bezug Ihrer AHV kennen. Mit der richtigen Vorgehensweise können Sie auch Ihre 2. und 3. Säule problemlos zurückholen.

Wie erhält man seine Leistungen aus der 1. Säule (AHV)?

Die Alters- und Hinterlassenenversicherung (AHV), die 1. Säule, beantragen Sie bei der Ausgleichskasse, bei der Sie Beiträge geleistet haben. Beachten Sie jedoch, dass der Antrag sechs Monate vor Ihrer Pensionierung gestellt werden muss. Wenn Sie in der EU oder der EFTA leben, muss der Antrag auch über die Rentenstelle Ihres Wohnsitzlandes gestellt werden. Beachten Sie bitte, dass ohne schriftlichen Antrag keine AHV-Rente ausgezahlt wird.

Wie kann man seine 2. Säule (BVG) zurückerhalten?

Die berufliche Vorsorge (BVG), die 2. Säule, wird bei der Pensionskasse Ihres ehemaligen Arbeitgebers geltend gemacht. Sie haben dabei die Wahl zwischen:

• Eine monatliche Rente beziehen.
• Rückerstattung Ihres eingezahlten Kapitals: zwischen 25 % und 100 %, je nach Bestimmungen.
• Oder eine Kombination aus beidem: eine monatliche Teilrente zusammen mit einem Teil Ihres Kapitals.

Seien Sie vorsichtig, denn diese Entscheidung ist unwiderruflich und erfordert vorausschauendes Handeln. Im schlimmsten Fall kann dieses Verfahren je nach Krankenkasse bis zu zwei Jahre dauern.

Wie kann man seine 3. Säule (private Vorsorge) zurückerhalten?

Die private Vorsorge, die 3. Säule, basiert auf individueller Vorsorge (Bank oder Versicherung). Sie können Ihr Guthaben fünf Jahre vor oder nach Erreichen des gesetzlichen Rentenalters beziehen. Das Kapital wird in der Regel als Einmalzahlung ausgezahlt, je nach Vertrag ist jedoch auch eine Rente möglich. Auch hier muss der Antrag bei der verwaltenden Stelle gestellt werden.

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Ihnen zahlreiche Möglichkeiten zur Verfügung stehen, um Ihre AHV-Beiträge problemlos zu erhalten. Man könnte meinen, dass dafür die Eröffnung eines Bankkontos in der Schweiz erforderlich ist. Aber weit gefehlt: Innovative Lösungen wie b-sharpe ermöglichen es Ihnen, mit wenigen Klicks und zu geringen Kosten eine Schweizer IBAN zu erhalten, Ihre Zahlungen darauf zu empfangen und Ihre CHF ganz einfach zu einem wettbewerbsfähigen Wechselkurs in EUR umzurechnen.

Das Schweizer System ist nicht statisch: Angesichts der alternden Bevölkerung werden die Regeln und die Finanzierung durch regelmäßige Reformen angepasst.

• Das Rentenalter für Frauen wird bis 2028 schrittweise an das der Männer angeglichen und liegt dann ebenfalls bei 65 Jahren.
• Auch die Mehrwertsteuer für die AHV wird derzeit erhöht: Im Jahr 2024 stieg der Satz von 7,7 % auf 8,1 % und könnte 2026 um weitere 0,7 Prozentpunkte steigen. Das erklärte Ziel: die finanzielle Solidität der 1. Säule zu sichern.

Aber keine Sorge: Diese Anpassungen stellen die Attraktivität des Systems nicht in Frage. Zwar sind die Lebenshaltungskosten in der Schweiz hoch, doch das gilt auch für die Löhne – sie liegen im Durchschnitt 2,5-mal höher als in Frankreich. Das Ergebnis: Ihre Beiträge sichern Ihnen eine solide Rente, die deutlich über dem europäischen Durchschnitt liegt.

In der Praxis zahlen Arbeitnehmer und Selbstständige etwa 8 % ihres Bruttolohns an die AHV. Folglich hängt die Höhe Ihrer Rente von Ihrem Durchschnittseinkommen ab. Aber Achtung: Ihre Beiträge zur 1. Säule machen nur einen Teil Ihrer Beiträge aus. Erst die Kombination aller drei Säulen bestimmt die Höhe Ihrer Rente.

Faktoren, die die Höhe der Rente beeinflussen

Mehrere Faktoren beeinflussen die endgültige Höhe Ihrer Rente:

• Zuschläge: werden Eltern mit unterhaltsberechtigten Kindern oder pflegenden Angehörigen gewährt.
  
• Beitragslücken: Jedes fehlende Jahr verringert die Höhe der Rente. Dies gilt insbesondere für Grenzgänger, die nur einen Teil ihres Berufslebens in der Schweiz gearbeitet haben.
  
• Familienstand: Für verheiratete Paare gilt eine gemeinsame Obergrenze, die oft unter der Summe zweier Einzelrenten liegt.

Kurz gesagt: Ihre berufliche Laufbahn, Ihr Familienstand und Ihre Vorsorgeentscheidungen wirken sich direkt auf Ihre Ansprüche aus. Um Ihre Rente zu maximieren, empfehlen wir Ihnen, bei Ihren Vorsorgeentscheidungen eine klare persönliche Strategie zu verfolgen.